Grupa Kapitałowa definiuje ryzyko koncentracji kredytowej jako ryzyko wynikające z istotnego zaangażowania wobec pojedynczych klientów lub grup powiązanych klientów, których zdolność spłaty zadłużenia zależna jest od wspólnego czynnika ryzyka. Grupa Kapitałowa analizuje ryzyko koncentracji m.in. wobec:
Celem zarządzania ryzykiem koncentracji jest zapewnienie bezpiecznej struktury portfela kredytowego poprzez ograniczanie zagrożeń wynikających z nadmiernych koncentracji z tytułu ekspozycji, charakteryzujących się potencjałem do generowania istotnych strat w Grupie Kapitałowej.
Grupa Kapitałowa dokonuje pomiaru i oceny ryzyka koncentracji przez badanie rzeczywistego łącznego zaangażowania wobec klienta lub grupy powiązanych klientów oraz rzeczywistego łącznego zaangażowania w poszczególne grupy portfeli kredytowych.
Rzeczywiste zaangażowanie Grupy Kapitałowej jest rozumiane zgodnie z definicją ekspozycji określonej w rozporządzeniu CRR, która oznacza wszystkie pozycje aktywów lub pozycje pozabilansowe, w tym ekspozycje w portfelach bankowym i handlowym oraz pośrednie ekspozycje wynikające ze stosowanych zabezpieczeń.
Identyfikacja ryzyka koncentracji polega na rozpoznaniu czynników, które mogą wpływać na jego powstanie lub zmianę wysokości zaangażowania Grupy Kapitałowej, w tym potencjalnych czynników ryzyka wynikających np. z planowanej działalności Grupy Kapitałowej. W procesie identyfikacji ryzyka koncentracji Grupa Kapitałowa:
W pomiarze ryzyka koncentracji Grupa Kapitałowe wykorzystuje:
W ramach pomiaru ryzyka koncentracji i oceny wpływu czynników z otoczenia wewnętrznego i zewnętrznego Banku na ryzyko koncentracji przeprowadza testy warunków skrajnych na ryzyko koncentracji podmiotowej dużych ekspozycji.
Grupa Kapitałowa monitoruje ryzyko koncentracji na poziomie:
Grupa Kapitałowa prognozuje zmiany poziomu ryzyka koncentracji w ramach analiz i przeglądu limitów wewnętrznych i polityki zarządzania ryzykiem koncentracji oraz w procesie przeprowadzania testów warunków skrajnych na ryzyko koncentracji.
Grupa Kapitałowa przeprowadza testy warunków skrajnych badające np. wpływ czynników makroekonomicznych na indywidualne koncentracje, wpływ skutków decyzji innych uczestników rynku finansowego, decyzji o fuzji klientów, zależności od innych ryzyk, np. od ryzyka walutowego, które mogą przyczyniać się do materializacji ryzyka koncentracji oraz wpływ innych czynników z otoczenia wewnętrznego i zewnętrznego na ryzyko koncentracji.
Ryzyko koncentracji jest elementem kompleksowych testów warunków skrajnych, które umożliwiają ocenę prognozowanego wpływu skorelowanych ze sobą czynników ryzyka kredytowego, stopy procentowej, walutowego, operacyjnego, płynności i ryzyka koncentracji na poziom oczekiwanej straty kredytowej Grupy Kapitałowej.
Raporty dotyczące ryzyka koncentracji opracowywane są w trybie dziennym, miesięcznym oraz kwartalnym.
Raportowanie ryzyka koncentracji obejmuje cykliczne informowanie – w okresach miesięcznych lub kwartalnych – właściwych organów Banku o skali narażenia na ryzyko koncentracji, które w efekcie może doprowadzić do istotnej zmiany profilu ryzyka Banku, w tym w szczególności w zakresie:
Celem działań zarządczych jest kształtowanie i optymalizacja procesu zarządzania ryzykiem koncentracji oraz poziomu ryzyka koncentracji w Grupie Kapitałowej (zapobieganie nadmiernym koncentracjom).
Działania zarządcze obejmują w szczególności:
Ustawa Prawo bankowe określa limity maksymalnego zaangażowania Banku, mające przełożenie na Grupę Kapitałową. Ryzyko koncentracji zaangażowań wobec pojedynczych klientów oraz grup powiązanych klientów monitorowane jest zgodnie z rozporządzeniem CRR, zgodnie z którym Grupa Kapitałowa nie przyjmuje na siebie ekspozycji wobec klienta lub grupy powiązanych klientów, której wartość przekracza 25% wartości jego uznanego kapitału.
Na 31 grudnia 2019 roku oraz 31 grudnia 2018 roku limity koncentracji nie były przekroczone. Na 31 grudnia 2019 roku największe zaangażowanie wobec pojedynczego podmiotu wyniosło 9,62% uznanego kapitału skonsolidowanego (na 31 grudnia 2018 roku 7,55%).
Zaangażowanie Grupy Kapitałowej wobec 20 największych klientów niebankowych*:
31.12.2019 | 31.12.2018 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Lp. | Zaangażowanie kredytowe obejmuje kredyty, pożyczki, skupione wierzytelności, dyskonto weksli, zrealizowane gwarancje oraz należne odsetki oraz zaangażowanie pozabilansowe i kapitałowe | Udział w portfelu kredytowym, który obejmuje zaangażowania pozabilansowe oraz kapitałowe | Udział w odniesieniu do uznanego kapitału Banku | Lp. | Zaangażowanie kredytowe obejmuje kredyty, pożyczki, skupione wierzytelności, dyskonto weksli, zrealizowane gwarancje oraz należne odsetki oraz zaangażowanie pozabilansowe i kapitałowe | Udział w portfelu kredytowym, który obejmuje zaangażowania pozabilansowe oraz kapitałowe | Udział w odniesieniu do uznanego kapitału Banku |
1. | 3 792 | 1,18% | 9,62% | 1. | 2 859 | 0,96% | 7,55% |
2. | 3 753 | 1,16% | 9,52% | 2. | 2 777 | 0,93% | 7,34% |
3. | 2 899 | 0,90% | 7,35% | 3. | 2 710 | 0,91% | 7,16% |
4. | 2 717 | 0,84% | 6,89% | 4. | 2 450 | 0,82% | 6,47% |
5. | 2 679 | 0,83% | 6,80% | 5. | 2 274 | 0,76% | 6,01% |
6. | 2 583 | 0,80% | 6,55% | 6. | 2 169 | 0,73% | 5,73% |
7. | 2 453 | 0,76% | 6,22% | 7. | 1 899 | 0,64% | 5,02% |
8. | 2 270 | 0,70% | 5,76% | 8. | 1 898 | 0,64% | 5,01% |
9. | 1 792 | 0,56% | 4,55% | 9. | 1 669 | 0,56% | 4,41% |
10. | 1 547 | 0,48% | 3,92% | 10. | 1 539 | 0,52% | 4,07% |
11. | 1 279 | 0,40% | 3,24% | 11. | 958 | 0,32% | 2,53% |
12. | 1 098 | 0,34% | 2,79% | 12. | 783 | 0,26% | 2,07% |
13. | 961 | 0,30% | 2,44% | 13. | 776 | 0,26% | 2,05% |
14. | 961 | 0,30% | 2,44% | 14. | 747 | 0,25% | 1,97% |
15. | 817 | 0,25% | 2,07% | 15. | 746 | 0,25% | 1,97% |
16.1 | 798 | 0,25% | 2,02% | 16. | 743 | 0,25% | 1,96% |
17. | 743 | 0,23% | 1,88% | 17. | 740 | 0,25% | 1,96% |
18. | 689 | 0,21% | 1,75% | 18. | 721 | 0,24% | 1,90% |
19. | 670 | 0,21% | 1,70% | 19. | 708 | 0,24% | 1,87% |
20. | 664 | 0,21% | 1,68% | 20. | 705 | 0,24% | 1,86% |
Razem | 35 165 | 10,90% | 89,21% | Razem | 29 871 | 10,03% | 78,92% |
Największa koncentracja zaangażowania Grupy Kapitałowej w grupę kapitałową kredytobiorców wynosiła 1,42% portfela kredytowego Grupy Kapitałowej (na 31 grudnia 2018 roku 1,24%).
Na 31 grudnia 2019 roku i 31 grudnia 2018 roku największa koncentracja zaangażowania Grupy Kapitałowej wyniosła odpowiednio: 11,7% i 9,7% uznanego kapitału skonsolidowanego.
Zaangażowanie Grupy Kapitałowej wobec 5 największych grup kapitałowych*:
31.12.2019 | 31.12.2018 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Lp. | Zaangażowanie kredytowe obejmuje kredyty, pożyczki, skupione wierzytelności, dyskonto weksli, zrealizowane gwarancje oraz należne odsetki oraz zaangażowanie pozabilansowe i kapitałowe | Udział w portfelu kredytowym, który obejmuje zaangażowania pozabilansowe oraz kapitałowe | Udział w odniesieniu do uznanego kapitału Banku | Lp. | Zaangażowanie kredytowe obejmuje kredyty, pożyczki, skupione wierzytelności, dyskonto weksli, zrealizowane gwarancje oraz należne odsetki oraz zaangażowanie pozabilansowe i kapitałowe | Udział w portfelu kredytowym, który obejmuje zaangażowania pozabilansowe oraz kapitałowe | Udział w odniesieniu do uznanego kapitału Banku |
1. | 4 593 | 1,42% | 11,65% | 1. | 3 683 | 1,24% | 9,73% |
2. | 3 839 | 1,19% | 9,74% | 2. | 3 160 | 1,06% | 8,35% |
3. | 3 591 | 1,11% | 9,11% | 3. | 2 863 | 0,96% | 7,56% |
4. | 3 183 | 0,99% | 8,08% | 4. | 2 446 | 0,82% | 6,46% |
5. | 2 912 | 0,90% | 7,39% | 5. | 2 280 | 0,77% | 6,02% |
Razem | 18 118 | 5,61% | 45,96% | Razem | 14 432 | 4,85% | 38,13% |
W strukturze zaangażowania branżowego Grupy Kapitałowej dominują podmioty działające w sekcji „Działalność finansowa i ubezpieczeniowa” oraz „Przetwórstwo przemysłowe”. Zaangażowanie Grupy Kapitałowej w te branże stanowią około 32% całego portfela branżowego.
31.12.2019 | 31.12.2018 | ||||
---|---|---|---|---|---|
SEKCJA | NAZWA SEKCJI | ZAANGAŻOWANIE | LICZBA PODMIOTÓW | ZAANGAŻOWANIE | LICZBA PODMIOTÓW |
K | Działalność finansowa i ubezpieczeniowa | 17,10% | 1,99% | 16,77% | 2,07% |
C | Przetwórstwo przemysłowe | 15,32% | 11,34% | 15,92% | 11,40% |
L | Działalność związana z obsługą nieruchomości | 10,53% | 13,85% | 10,48% | 14,45% |
G | Handel hurtowy i detaliczny; naprawa pojazdów | 11,57% | 22,59% | 11,61% | 23,00% |
O | Administracja publiczna i obrona narodowa, obowiązkowe zabezpieczenia społeczne | 12,45% | 0,24% | 12,93% | 0,26% |
Pozostałe zaangażowania | 33,03% | 49,99% | 32,29% | 48,82% | |
Razem | 100,00% | 100,00% | 100,00% | 100,00% |
Portfel kredytowy Grupy Kapitałowej jest zdywersyfikowany pod względem koncentracji geograficznej.
Struktura portfela kredytowego według regionów geograficznych rozróżniana jest w Grupie Kapitałowej ze względu na obszar klienta Banku – odrębna jest dla Obszaru Rynku Detalicznego (ORD), odrębna dla Obszaru Bankowości Korporacyjnej i Inwestycyjnej (OKI).
W 2019 roku największa koncentracja portfela kredytowego ORD występuje w regionie warszawskim i katowickim – regiony te koncentrują 27% portfela ORD (na 31 grudnia 2018 roku: 27%).
KONCENTRACJA GEOGRAFICZNA RYZYKA KREDYTOWEGO W OBSZARZE KLIENTA DETALICZNEGO | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
warszawski | 15,78% | 15,55% |
katowicki | 11,46% | 11,22% |
poznański | 9,70% | 9,84% |
krakowski | 8,68% | 8,82% |
łódzki | 8,00% | 8,20% |
wrocławski | 9,78% | 9,62% |
gdański | 8,34% | 8,36% |
bydgoski | 6,83% | 6,96% |
lubelski | 6,83% | 6,80% |
białostocki | 6,44% | 6,42% |
szczeciński | 6,08% | 6,14% |
centrala | 0,55% | 0,55% |
pozostałe | 0,22% | 0,56% |
zagranica | 1,31% | 0,96% |
Szwecja | 0,00% | 0,00% |
Razem | 100,00% | 100,00% |
W 2019 roku największa koncentracja portfela kredytowego OKI występuje w makroregionie centralnym – 45% portfela OKI.
KONCENTRACJA GEOGRAFICZNA RYZYKA KREDYTOWEGO W OBSZARZE KLIENTA INSTYTUCJONALNEGO | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
centrala | 2,98% | 1,34% |
makroregion centralny | 45,35% | 43,71% |
makroregion północny | 8,77% | 10,33% |
makroregion zachodni | 11,05% | 11,18% |
makroregion południowy | 10,24% | 9,51% |
makroregion południowo-wschodni | 8,85% | 10,25% |
makroregion północno-wschodni | 4,88% | 5,08% |
makroregion południowo-zachodni | 6,75% | 7,72% |
pozostałe | 0,00% | 0,00% |
zagranica | 1,13% | 0,88% |
Razem | 100,00% | 100,00% |
Na 31 grudnia 2019 roku udział ekspozycji w walutach wymienialnych innych niż PLN w całym portfelu Grupy Kapitałowej wyniósł 18% i obniżył się w porównaniu do 2018 roku.
Największą część zaangażowania walutowego Grupy Kapitałowej stanowią ekspozycje w CHF, ich udział w portfelu walutowym Banku stanowił na koniec 2019 roku około 46% (na 31 grudnia 2018 roku: 52%). Obserwowany jest wzrost kredytów w EUR, ich udział wzrósł na koniec 2019 roku do 45% portfela walutowego (z 42% na koniec 2018 roku).
KONCENTRACJA WALUTOWA RYZYKA KREDYTOWEGO | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
---|---|---|
PLN | 81,78% | 81,06% |
Waluty obce, w tym: | 18,22% | 18,94% |
CHF | 8,46% | 9,80% |
EUR | 8,16% | 7,99% |
USD | 0,80% | 1,05% |
UAH | 0,62% | 0,02% |
GBP | 0,03% | 0,04% |
inne | 0,15% | 0,04% |
Razem | 100,00% | 100,00% |
Grupa Kapitałowa analizuje strukturę portfela kredytów mieszkaniowych względem poziomów LTV. Na koniec 2019 roku, tak jak w 2018 roku, największa koncentracja występuje w przedziale LTV 61% – 80%.
STRUKTURA PORTFELA KREDYTÓW MIESZKANIOWYCH GRUPY WEDŁUG LTV | 31.12.2019 | 31.12.2018 |
---|---|---|
0% – 40% | 23,28% | 20,72% |
41%-60% | 31,75% | 26,03% |
61% – 80% | 35,88% | 38,55% |
81% – 90% | 6,61% | 10,25% |
91% – 100% | 1,11% | 1,95% |
powyżej 100% | 1,37% | 2,50% |
Razem | 100,00% | 100,00% |
Średnie LTV portfela kredytów mieszkaniowych wyniosło na 31 grudnia 2019 roku 55,32%, a na 31 grudnia 2018 roku 59,22%.
31.12.2019 | 31.12.2018 | |
---|---|---|
średnie LTV dla portfela kredytów w CHF | 58,68% | 64,38% |
średnie LTV dla całego portfela | 55,32% | 59,22% |